Todos los años al realizar la Declaración de la Renta lo que más preocupa a la mayoría  de las personas es si nos saldrá a pagar o a devolver. Algunos de los factores que pueden afectar a que tengamos que pagar menos o incluso que nos devuelvan, es el tema de los gastos deducibles. Es decir, existen algunos gastos que nos pueden beneficiar fiscalmente a la hora de hacer la declaración de la renta.
 
Los seguros además de ayudarte a protegerte a ti y a tu familia en el día a día, te pueden otorgar otro tipo de beneficios, ya que a la hora de hacer la Declaración de la Renta el asegurado puede desgravar algunos de los gastos que generan los seguros.
 
Esto se debe a la extensión de los seguros en los últimos años y a que la mayoría de la gente tiene contratado algún tipo de seguro, como son los seguros de hogar, seguros de accidentes, seguros de vida, seguros de coche, seguros de salud, etc. Lo que ocurre es que a la hora de contratarlos solamente nos fijamos en las coberturas que ofrecen y en el coste de las primas sin reparar en su fiscalidad.
 
En este sentido, algunos de los seguros que tienen ventajas o deducciones fiscales son: las pólizas de los seguros de salud, las de los seguros de vida, las pólizas de los planes de pensiones, los seguros de accidentes, etc.
En cuanto a si los seguros de accidentes tienen ventajas fiscales, debemos tener muy claro que las personas físicas no podrán deducir en su declaración de la renta las aportaciones realizadas a los seguros de accidentes.
Mientras que las cantidades recibidas en caso de incapacidad permanente y absoluta tributarán como rendimiento de capital mobiliario por la parte que exceda de la cuantía establecida por el baremo del sistema de valoración de daños personales para accidentes. En el caso de lesión permanente no invalidante, el capital percibido se considerará ganancia patrimonial.
Si el beneficiario fuese diferente del contratante y recibiese el dinero por el fallecimiento de este, deberá tributar en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones.
 

¿Quién puede deducir fiscalmente los seguros de accidentes?
Si pueden tener deducciones fiscales con los seguros de accidentes los autónomos, Asociaciones o Empresarios/as individuales.
Por eso, si eres un profesional que ejerce su actividad por cuenta propia existen varias primas de seguros que pueden ser consideradas como gasto deducible, entre ellas están los seguros de accidentes:

Pólizas de seguros del local en donde se desarrolle la actividad profesional.

Pólizas del seguro de responsabilidad civil profesional.

Pólizas del seguro de enfermedad satisfechas por el profesional.

Pólizas de seguros de accidentes del personal que por convenio o por ser obligatorio no pueda ser considerado como pura liberalidad.

Pólizas o aportaciones a mutualidades de previsión social.

En primer lugar debemos conocer exactamente en qué consiste un seguro de accidentes: se trata de un seguro que cubre los riesgos de la integridad física del asegurado cuando en origen es producido por un accidente. Éste se define como una lesión corporal que deriva de una causa violenta, súbita, externa y ajena a la intencionalidad del asegurado y que puede producir invalidez temporal o permanente o incluso la muerte.
 
También debemos tener en cuenta que a la hora de contratar cualquier seguro estamos firmando un contrato, por lo tanto debemos tener muy presente las condiciones del mismo, las cláusulas y la letra pequeña para cumplir con nuestras obligaciones y también para que la compañía aseguradora hago lo mismo.
Antes de conocer los derechos y obligaciones de un seguro de accidentes debemos conocer quién es el beneficiario de un seguro es quien percibe la indemnización en los casos previstos por la póliza.
 
Algunas de las principales obligaciones o deberes del beneficiario de un seguro de accidentes son:

Identificarse ante la entidad aseguradora: para que esta verifique el derecho a recibir la prestación convenida.

Declaración del riesgo: el tomador del seguro tiene el deber, antes de la conclusión del contrato, de declarar al asegurador, de acuerdo con el cuestionario que éste le someta, todas las circunstancias por él conocidas que puedan influir en la valoración del riesgo.

El pago de la prima del seguro: el beneficiario del seguro de accidentes está obligado a pagar la prima del seguro en el plazo que se haya indicado en el contrato de la póliza, en caso contrario las compañías aseguradoras podrán rescindir el contrato de la póliza.

 
En cuanto a los derechos de un beneficiario de un seguro de accidentes, el principal es recibir la indemnización del capital asegurado a las personas designadas por el asegurado en el momento de formalizar su póliza, acorde a cada situación o consecuencia ocasionada al asegurado por el accidente, entre las cuales podemos encontrar:

Fallecimiento por accidente: con ocasión de la muerte del asegurado se obtendrá el 100% del capital asegurado según las condiciones acordadas.

Invalidez Permanente Absoluta por un accidente: referido a la situación física permanente e irreversible provocada por un accidente determinante de la total incapacidad del asegurado para el mantenimiento de cualquier relación laboral o para el desarrollo permanente de cualquier actividad profesional, situación ante la cual Expertia Seguros le abonará el capital asegurado indicado en las condiciones particulares.

Invalidez Permanente Parcial por un accidente: referido a la pérdida anatómica o la disminución funcional total o parcial de carácter permanente provocada por accidente, de cualquier órgano o miembro o de las facultades del asegurado cuya intensidad, y cuya recuperación no se estime previsible de acuerdo con el dictamen de los peritos. Será importante conocer el tipo de intensidad que afectaría al asegurado para poder conocer el porcentaje del capital asegurado que Expertia Seguros abonará a éste.

Hoy en día estamos expuestos a sufrir cualquier tipo de accidente ya sea en la calle, en el hogar, en el trabajo, etc. y que pueden producirnos lesiones leves, incapacidad permanente, temporal o incluso producirnos la muerte. En este sentido, los accidentes son episodios que no se pueden prever y que pueden ocurrir en cualquier momento.
Es por eso que es bastante recomendable tener contratado un seguro de accidentes y así tener la tranquilidad de estar cubiertos ante cualquier problema que pueda surgirnos derivado de un accidente. Además la contratación de un seguro de accidentes suele estar al alcance de cualquier persona, ya que su prima no suele ser muy elevada.
 
El principal objetivo de un seguro de accidentes personales es la prestación de indemnizaciones en caso de accidentes que puedan provocar la muerte o incapacidad del asegurado.
Un seguro de accidentes personales está especialmente indicado para aquellas personas que necesitan cubrir los riesgos derivados de un accidente corporal, que pueda causarle lesiones, ya sean permanentes o temporales o fallecimiento.
 
En este sentido, los accidentes más frecuentes que se suelen sufrir son:

Caídas 

Choques y Colisiones 

Cortes 

Objetos extraños 

Daño muscular por sobreesfuerzo 

Quemaduras 

Mordeduras y picaduras 

Heridas punzo cortantes 

Envenenamientos 

En cuanto, los principales accidentes que suelen estar cubiertos por las pólizas de seguros de accidentes son:

Asfixia o lesiones producidas a consecuencia de gases o vapores, inmersión o sumersión, o por ingestión de materias líquidas o sólidas no alimenticias. 

Infecciones derivadas de un accidente cubierto por la póliza. 

Las lesiones que sean consecuencia de intervenciones quirúrgicas o tratamientos médicos motivados por un accidente cubierto por la póliza. 

Las lesiones sufridas a consecuencia de legítima defensa.

 
A la hora de contratar un seguro de accidentes hay que tener muy en cuenta las coberturas que necesitamos, sólo así podremos buscar el seguro adecuado. En este sentido, las principales coberturas cubiertas son:

Muerte: se pagará en 100 % del capital asegurado en la paliza si se produce el fallecimiento del asegurado.

Invalidez permanente.

Absoluta y total: se pagará 100 % del capital si se produce una incapacidad absoluta y total.

Parcial: se pagará la perdida de algunos miembros o la disminución funcional de los mismos, que sin constituir una invalidez total, representen una merma física permanente.

Incapacidad temporal: se pacta el pago de una cantidad diaria por estar de baja y no poder trabajar. Como norma general el máximo será de un año, pero hay aseguradoras que amplían este límite temporal.